Managementinformations- & Controllingsysteme
TOPLEVEL FINANCIAL
MIC Software e.K.
Aussagefähige Financial Szenarien sind sofort nutzbar!
Das Standard Financial-Reporting ist für den speziellen Finanzcontrolling-Standard ausgelegt. Diese Strukturen
und Auswertungen sind vollständig konfektioniert und liefern sofort nach der vollautomatischen Datenversorgung
und Zuordnung der individuellen Konten zu den Verdichtungspositionen die vielfältigen betriebswirtschaftlichen
Auswertungen mit Kennzahlen in gebrauchsfertig aufbereiteten Excel-Reportmappen. Den verwendeten Inhalten
liegen allgemein gültige und in der Fachliteratur etablierte Verfahren und Berechniungsmodelle zugrunde.
Hoch konfektionierte BWA mit GuV, Bilanz und Kennzahlensystem
Toplevel Financial Standard
Das MIC Financial umfasst das Standard BWA- und Kennzahlen-
system, Erfolgs- und Finanzanalysen, Liquiditätsanalysen und die
Auswertungen des Return-on-Investment nach dem Modell von
"Du Pont" („Du Pont-Pyramide“).
Die Liquiditätsentwicklung und Liquiditätsplanung hängt nicht nur
von den in der Bilanz erfassten Bestandsgrößen ab, sondern
auch von den künftigen Ein- und Auszahlungen.
Ein Maßstab für die Erzielung von Zahlungsüberschüssen aus der
laufenden Geschäftstätigkeit ist der sog. Cash-Flow (auch
Umsatz-überschuß genannt), der die Differenz zwischen
laufenden Ein- und Auszahlungen widerspiegelt.
Beispiele aus den Standards: Betriebliche Ergebnisse, Liquiditäts-/Deckungsgrade, Vermögens- /Kapitalstruktur
•
Betriebserfolg – Gesamtübersicht
•
Betriebserträge
•
Betriebsaufwand
•
Betriebsergebnisse
•
Darstellung der "betrieblichen Ergebnisse"
•
Steuerdatei "Liquiditätsgrade 1, 2, 3"
•
Steuerdatei "ROI nach Du Pont
•
Deckungsgrade A-B-C
•
Vermögens- und Kapital-Struktur
•
Return on Investment
•
Komprimierter Cash-Flow
Die Kennzahlen der Vermögens- und der Kapital-
struktur (Finanzstruktur) werden aus Positionen der
periodischen Bewegungsbilanzen auf Basis der
kumulierten monatlichen Werte ermittelt. Die
Auswertungsmöglichkeiten beziehen sich inner-halb
des MIC-Toplevels auf die zugrunde liegen-den
standardisierten Bilanz- und GuV-Positionen.
Die Liquiditätsgrade sind betriebswirtschaftlich defi-
nierte Beziehungskennzahlen, die kurz-, mittel- und
langfristig den Stand der Finanzmittel aufzeigen.
Deckungsgrade geben Aufschluß über das
Verhältnis der Kapital- und Vermögensstruktur und
Hinweise für die Bewer-tung der
Liquiditätssicherung in langfristiger Sicht.
Das Standard Financial enthält den Financial-Basisreport für die Erfolgs- und Finanzanalysen
Erfolgsanalysen
Financial Basisreport
Finanzanalysen
•
Umfassende GuV nach GB oder KHBV
•
Umfassende Bilanz nach GB oder KHBV
•
Kennzahlenbasis mit Zwischenergebnissen
•
Umfassendes BWA-Kennzahlensystem
•
Erfolgs- und Finanzkennzahlen
Vermögens- und Kapitalstruktur
Liquiditäts- und Deckungsgrade
Die gesamte Struktur des Financial Systems ist in jedem Standard Toplevel-Bericht auswertbar.
Bestandteile des Financial Basisreports
KlickenSie auf ein Symbol, um den Inhalt anzeigen zu lassen.
Übersicht
Financial
Basisreport
Erfolgsanalysen
Finanzanalysen
Kennzahlenbasis
GuV-Basis
Bilanz-Basis
Erlöse und
Aufwand
Erlträge und
Aufwendungen
Ergebnisse
Aktiva: AV
Aktiva: UV
Passiva: EK
Verbind 1
Kapitalkennzahlen
Intuitive Menüsteuerung
Forderungen- und
Vermögenskennzahlen
Kennzahlen des
Umlaufvermögens
Kennzahlen der
Liquidität
Kennzahlen der
Kapitalstruktur
Passiva: SoPo, RS und VB
Verbind 2
RAP
Betriebliche
Ergebnisse
Betriebliche
Aufwendungen
Kennzahlen der
Vermögensstruktur
Bilanz Übersicht
Anwendungen
Stufenmodell
Baumstruktur der gewählten Datenbank
Steuerung Toplevel-Module
Auswahl der
Berichtsparameter
Hauptmenü Steuerung Financial
Betriebserfolg
Betriebserträge
Betriebsaufwand
Betriebsergebnisse
Erfolgsanalysen
Grafik 1
Grafik 2
Grafik 3
Grafik 1
Grafik 2
Grafik 3
Grafik
Grafik
Auswertungsstandards Finanzanalysen
Finanzanalysen
Vermögens- und Kapitalstruktur
ROI Return on Investment
Cash Flow
Deckungsgrade A-B-C
Grafik 2
Grafik 3
Grafik 1
Grafik 2
Grafik 3
Grafik 1
Grafik 3
Grafik 1
Grafik 2
Grafik
Auswertungsstandards Erfolgsanalysen
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Weitere Informationen und
Auswertungsbeispiele zum
Thema Liquidität erhalten
Sie über den Link auf die
Seite Finance LIQUIDITÄT
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Basisreport: Komprimierte Gesamtansicht mit den Hauptbereichen GuV, Bilanz, Kennzahlenbasis und Kennzahlen der Erfolgs- und Finanzanalysen
GuV-Basis 1: Ansicht mit Erlösen und Aufwand für Personal und Material bis zu dem Zwischenergebnis 1
GuV-Basis 2: Ansicht mit Erträgen und Aufwendungen, Abschreibungen und sonstigen betrieblichen Aufwendungen bis zu dem Zwischenergebnis 2
GuV-Basis 3: Finanzergebnis, Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit, Außerordentliches Ergebnis, Steuern, Überschuß/Fehlbetrag
Bilanz-Basis: Komprimierte Übersicht mit Darstellung der für die Berechnung der Kennzahlen verwendeten Basis-Bilanz
Bilanz-2: Basisbilanz Aktiva, Anlagevermögen mit Immaterielle Vermögensgegenstände, Sachanlagen, Finanzanlagen
Bilanz-3: Basisbilanz Aktiva, RAP, Ergänzunsposten, Passiva mit Eigenkapital und Gewinnrücklagen
Bilanz-4: Basisbilanz Passiva, Sonderposten mit Rücklageanteil, Rückstellungen, Verbindlichkeiten (1)
Bilanz-5: Basisbilanz Passiva, Verbindlichkeiten mit kurz-, mittel- und langfristiger Zeitdaer (2)
Bilanz-6: Finanzergebnis, Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit, Außerordentliches Ergebnis, Steuern, Überschuß/Fehlbetrag
Erfolgsanalysen 1: Betriebliche Erträge und Aufwendungen, Betriebliche Ergebnisse
Erfolgsanalysen 2: Detaillierung der betrieblichen Erträge und Aufwendungen mit Material, Personal, Abschreibungen und sonstigen betrieblichen
Aufwendungen
Finanzanalysen 1: Finanzanalysen 1 enthalten Kennzahlen der Vermögensstrukturanalyse mit Vermögensintensitäten und Umschlagskoeffizienten.
Finanzanalysen 2: Finanzanalysen 2 enthalten Kennzahlen der Kapitalstrukturanalyse mit Kapitalanteilen, Fremdkapitalstruktur, Verschuldungs-
graden, Selbstfinanzierungsgraden und sonstigen Kapitalkennzahlen.
Finanzanalysen 3: Finanzanalysen enthalten Liquiditätsanalysen mit Liquiditätsgraden 1, 2 und 3, Deckungsgraden A, B und C, Cashflow-Analysen
und Kennzahlen der Rentabilität (ROI).
Kennzahlenbasis 1: In diesem Bereich werden hilfreiche Zwischenergebnisse angezeigt, aus denen sich veschiedene Kennzahlen zusammen-
setzen und die für die Transparenz dienlich sind, so z.B. Eigenkapital- und Fremdkapitalpositionen.
Kennzahlenbasis 2: In diesem Bereich werden hilfreiche Zwischenergebnisse angezeigt, aus denen sich veschiedene Kennzahlen zusammen-
setzen und die für die Transparenz dienlich sind, so z.B. Sachanlagen und Finanzanlagen.
Kennzahlenbasis 3: In diesem Bereich sind Vorräte, Forderungen kurz- und mittelfristig, und weitere Vermögensgegenstände als Basis für die
Bildung von verschiedenen Kennzahlen eingebunden, die für erhöhte Transparenz beitragen.
Startmenü für Anwendungen
Das Hauptmenü der Anwendungen dient als zentrale Steuerung für die Toplevel-Anwendungen. Es enthält die
Einstiegs-bereiche, in denen alle Informationen für die weitere Sitzung im Toplevel-System erforderlich sind:
•
Zentrale Baumstruktur für Anwendungen, Profile und Toplevel (MIC Standardberichte)
•
Benutzerlogin für die Eingabe des Benutzernamens und des Passworts
•
Ausgewählter Toplevel mit den Zuordnungsdaten
•
Anwendungemodus für die Verzweigung in die nächste Funktionsebene
Allgemeingültige Hierarchie
Auf 3 definierten hierarchischen Ebenen sind die individuell frei gestaltbaren Ebenen angelegt:
•
Anwendung:
markante Bezeichnung für die oberste Hierarchie eines oder mehrerer Gesamtsysteme
•
Profile:
Data-Mart für eine Datenbank innerhalb der Anwendung
•
Toplevel
Berichte innerhalb einer Datenbank
Es können beliebig viele Objekte auf jeder Stufe angelegt und verwaltet werden. Berichte (Toplevel) sind
übergreifend verwendbar.
Baumstruktur der gewählten Datenbank
Jede Datenbank bietet eine frei konfigurierbare Struktur der darin enthaltenen Tree-View Elemente. Diese
reichen von direkt in Verbindung mit den Datensätzen eingelesenen Kostenstellen, bis zu individuell gestaltbaren
Verdichtungen auf beliebig vielen Ebenen.
Alle Standard-Auswertungen können für jeses Knotenelement in volle Umfang angewendet werden.
Baumstrukturen sind änderbar und erweiterungsfähig. Die Aktualisierung erfolgt für alle Knotenelemente über
standardisierte und auch automatisch einbindbare Konsolidierungsroutinen.
Steuertableau Toplevel-Module
Das Steuertableau für die Toplevel-Module wird mit allen Parametern aus dem Tree-View bestückt. Für die
weitere Auswahl steht auch die Verzweigung in das Financial-Modul zur Verfügung.
Zum Aufruf des Finanzbereichs genügt es, auf das Symbol „Standard Financial“ zu klicken.
Auswahl Berichtsparameter
Bei dem Einstieg in das Hauptmenü Financial wird der Basisbericht zeitgleich geöffnet und mit allen erforder-
lichen Daten versehen. Diese Datenbasis dient auch der Bestückung der weiteren Auswertungsmodule.
•
Jahre:
Je nach Auswertungsziel können ein oder zwei unterschieldliche Jahre eingegeben werden
•
Monate:
Jede Periode kann von Monat bis Monat gewählt werden
•
Datenarten:
Es können Zeitperioden oder Datenarten verglichen werden
Steuerung Hauptmenü Financial
Diese Steuerung umfasst die weiteren Auswertungsbereiche in thematisch separaten Applikationen:
•
Basisreport:
Direkte tabellarische Auswertungen auf der Struktur des Basisreports
•
Erfolgsanalysen:
Verzweigung in das Modul Erfolgsanalysen
•
Finanzanalysen:
Verzweigung zur grafischen Auswertung der Finanzanalysen
•
Verzweigung in die Modulbereiche Liquidität und ROI
Menü Erfolgsanalysen
Das Steuertableau für die Erfolgsanalysen umfasst die Themen:
•
Betriebserfolg:
Tabelle Betriebserfolg und grafische Darstellungen
•
Betriebserträge:
Tabelle Betriebserträge und grafische Darstellungen
•
Betriebsaufwand:
Tabelle Betriebsaufwand und grafische Darstellungen
•
Betriebsergebnisse: Tabelle Betriebsergebnisse und grafische Darstellungen
Tabelle Betriebserfolg
Die Tabelle Betriebserfolg zeigt Erträge, Aufwendungen und Ergebnisse in dem gewählten Zeitraum
und mit Abweichngen nd Anteilen zur Vergleichsperiode.
Grafik 1 Betriebserfolg
Die Grafik 1 zum Betriebserfolg zeigt Erträge und Aufwand mit Jahr und Perioden im Vergleich.
Grafik 2 Betriebserfolg
Die Grafik 2 zum Betriebserfolg zeigt die Betriebsergebnisse mit Jahr und Perioden im Vergleich.
Grafik 3 Betriebserfolg
Die Grafik 3 zum Betriebserfolg zeigt die Betriebsergebnisse im Pivot mit Jahr und Perioden im Vergleich.
Grafik Betriebserträge
Die Grafik Betriebserträge zeigt Umsatzerlöse, Bestandsveränderungen FE/UFE, andere aktivierte
Eigenleistungen und sonstige betriebliche Erträge in dem gewählten Zeitraum und mit Abweichungen.
Tabelle Betriebsaufwand
Die Tabelle Betriebsaufwand zeigt Materialaufwand, Personalaufwand, Abschreibungen und sonstige
betriebliche Aufwendungen in dem gewählten Zeitraum und mit Abweichungen.
Grafik Betriebsaufwand
Die Grafik zum Betriebsaufwand zeigt Materialaufwand, Personalaufwand, Abschreibungen und
sonstige betriebliche Aufwendungen in dem gewählten Zeitraum und mit Abweichungen.
Grafik 1 Betriebsergebnisse
Die Grafik 1 stellt alle Betriebsergebnisse in den gewählten Zeiträumen und mit Abweichungen in
vergleichender Übersicht dar.
Grafik 2 Betriebsergebnisse
Die Grafik 2 stellt alle Betriebsergebnisse in den gewählten Zeiträumen in Pivot-Format 1 und mit
Abweichungen in vergleichender Übersicht dar.
Grafik 3 Betriebsergebnisse
Die Grafik 3 stellt alle Betriebsergebnisse in den gewählten Zeiträumen in Pivot-Format 2 und mit
Abweichungen in vergleichender Übersicht dar.
Tabelle Betriebsergebnisse
Die Tabelle Betriebsertgebnisse zeigt das Betriebsergebnis, Neutrales Ergebnis, Finanzergebnis
Außerordentliches Ergebnis, Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit, Gesamtergebnis vor
Steuern und Überschuß/Fehlbetrag in dem gewählten Zeitraum und mit Abweichungen.
Menü Finanzanalysen
Das Steuertableau für die Finanzanalysen umfasst die Themen:
•
Vermögens- und Kapitalstruktur
•
ROI Return on Investment
•
Cash Flow
•
Deckungsgrade A-B-C
Verzweigungen: in Liquiditätsgrade 1-2-3 und ROI nach „Du Pont“
Tabelle Vermögens- und Kapitalstruktur
Die Tabelle Vermögens- und Kapitalstruktur zeigt eine Übersicht über die komprimierten Positionen der
Aktiva und Passiva in dem gewählten Zeitraum und mit Abweichungen und Anteilen zur Vergleichsperiode.
Tabelle ROI
Die Tabelle Return on Investment gibt Aufschluß über die Rentabilitäten des Eigenkapitals und des
Fremdkapitals in den gewählten Zeiträumen und Vergleuchsperioden.
Die Betrieblichen Ergebnisse werden direkt aus den Daten des Basisreports für das angegebene Zeitraster ermittelt und in die entsprechenden
Positionen des Standardberichts eingetragen.
Tabelle Cash Flow
Die Tabelle Cash Flow gibt Aufschluß über den Überschuß/Fehlbetrag, die Abschreibungen und die
Veränderungen langfristiger Rückstellungen in den gewählten Zeiträumen und Vergleichsperioden.
Grafik 1 Vermögens- und Kapitalstruktur
Die Grafik 1 Vermögens- und Kapitalstruktur stellt die Vermögensstruktur von Aktiva und die
Kapitalstruktur von Passiva in den gewählten Zeiträumen in Pivot-Format 2 und mit Abweichungen in
vergleichender Übersicht dar.
Grafik 2 Vermögens- und Kapitalstruktur
Die Grafik 2 Vermögens- und Kapitalstruktur stellt die dynamische Bewegungsbilanz für die Aktiva in den
gewählten Zeiträumen dar.
Grafik 3 Vermögens- und Kapitalstruktur
Die Grafik 3 Vermögens- und Kapitalstruktur stellt die dynamische Bewegungsbilanz für die Passiva in
den gewählten Zeiträumen dar.
Grafik 1 ROI Return on Investment
Die Grafik 1 Return on Investment stellt die Eigenkapital- und Fremdkapitalrenditen als Pivot in
den gewählten Zeiträumen dar.
Grafik 2 ROI Return on Investment
Die Grafik 2 Return on Investment stellt die Eigenkapital- und Fremdkapitalrenditen als Pivot in den
gewählten Zeiträumen dar.
Grafik 3 ROI Return on Investment
Die Grafik 3 Return on Investment stellt die Eigenkapital- und Fremdkapitalrenditen als Pivot in den
gewählten Zeiträumen dar.
Grafik Cash Flow
Die Grafik Cash Flow stellt die Vergleichswerte der Cash Flow Positionen in den gewählten Zeiträumen
dar.
Tabelle Deckungsgrade
Die Tabelle Deckungsgrade enthält die Deckungsgrade A-B- und C mit Werten für die zugehörigen
Positionen Eigenkapital, Anlagevermögen. langfristiges Fremdkapital und mittelfristiges Fremdkapital.
Grafik 1 Deckungsgrade
Die Grafik 1 Deckungsgrade stellt die Deckungsgrade A, B und C mit den zugehörigen Positionen
Eigenkapital, Anlagevermögen, langfristiges Fremdkapital und mittelfristiges Fremdkapital als Pivot (1) dar.
Grafik 2 Deckungsgrade
Die Grafik 2 Deckungsgrade stellt die Deckungsgrade A, B und C mit den zugehörigen Positionen
Eigenkapital, Anlagevermögen, langfristiges Fremdkapital und mittelfristiges Fremdkapital als Pivot (2) dar.
Grafik 3 Deckungsgrade
Die Grafik 3 Deckungsgrade stellt die Deckungsgrade A, B und C mit den zugehörigen Positionen
Eigenkapital, Anlagevermögen, langfristiges Fremdkapital und mittelfristiges Fremdkapital als Pivot (3) dar.
